Opis
Książka omawia ważne i trudne zagadnienia związane z ryzykiem bankowym. Przedstawia zarówno ramy regulacyjne związane z zarządzaniem ryzykiem, jak i dokładne charakterystyki poszczególnych rodzajów ryzyka. Wskazuje metody oceny ryzyk, z odniesieniami do doświadczeń z praktyki i sposobów przeciwdziałania. W publikacji zwrócono również uwagę m.in. na: • ryzyko ESG, związane z wdrażaniem koncepcji zrównoważonego rozwoju, • cyberzagrożenia, wynikające z zastosowania przez banki na coraz większą skalę rozwiązań cyfrowych, • wiedzę potrzebną do zarządzania ryzykiem, która wykracza poza wiedzę ekonomiczną i konieczne jest sięganie po rozwiązania rekomendowane przez specjalistów z zakresu klimatologii, sztucznej inteligencji, informatyki czy też bezpieczeństwa i infrastruktury krytycznej. Atutem publikacji jest przekrojowe i praktyczne spojrzenie na wszystkie istotne w bankowości rodzaje ryzyka, jak również przykłady ułatwiające zrozumienie poszczególnych treści. Książka przeznaczona jest dla ekonomistów, księgowych, finansistów i bankowców, jak również menadżerów. Powinni po nią sięgnąć także studenci kierunków związanych z finansami i rachunkowością. Publikacja została napisana przez grono ekspertów z zakresu ryzyka, łącząc walory teoretyczne i praktyczne. Spis treściWykaz skrótów | str. 11 Wstęp | str. 15 Rozdział 1 Wprowadzenie do zagadnień ryzyka bankowego | str. 17 1.1. Istota ryzyka w działalności banku i zarządzania nim | str. 17 1.2. Klasyfikacja ryzyka w działalności banku. Charakterystyka rodzajów ryzyka | str. 21 1.3. Miary ryzyka | str. 26 1.3.1. Wartość zagrożona (VaR) | str. 28 1.3.2. Alternatywne miary ryzyka | str. 33 1.3.3. Metody szacowania ryzyka | str. 39 1.4. Ryzyko modelu | str. 41 Kluczowe hasła | str. 43 Pytania kontrolne | str. 43 Bibliografia | str. 44 Akty prawne | str. 44 Rozdział 2 Regulacje nadzorcze abzarządzaniebryzykiem | str. 45 2.1. Rola regulacji nadzorczych w zarządzaniu ryzykiem w bankach | str. 45 2.2. Międzynarodowe standardy nadzorcze dotyczące zarządzania ryzykiem | str. 53 2.2.1. Współczynnik wypłacalności | str. 53 2.2.2. Współczynnik dźwigni | str. 57 2.2.3. Wskaźniki płynności | str. 58 2.2.4. Bufory kapitałowe | str. 62 Kluczowe terminy | str. 64 Pytania kontrolne | str. 65 Bibliografia | str. 65 Akty prawne | str. 66 Rozdział 3 Ryzyko kredytowe | str. 67 3.1. Identyfikacja ryzyka i czynniki ryzyka | str. 67 3.1.1. Pojęcie ryzyka kredytowego | str. 67 3.1.2. Czynniki ryzyka kredytowego | str. 68 3.1.3. Parametry ryzyka kredytowego | str. 74 3.1.4. Metody i modele wykorzystywane do szacowania parametrów ryzyka | str. 82 3.2. Ryzyko kredytowe klienta indywidualnego a ryzyko kredytowe klienta instytucjonalnego | str. 85 3.2.1. Zdolność kredytowa | str. 85 3.2.2. Ryzyko kredytowe klienta indywidualnego | str. 87 3.2.3. Ryzyko kredytowe klienta instytucjonalnego | str. 90 3.3. Metody pomiaru i modelowania ryzyka kredytowego na przykładzie wybranych modeli | str. 95 3.3.1. Modele credit scoring | str. 96 3.3.2. Credit rating i wewnętrzne ratingi bankowe | str. 106 3.3.3. Modele portfelowe ryzyka kredytowego | str. 111 3.4. Polityka zarządzania ryzykiem kredytowym | str. 139 Kluczowe hasła | str. 145 Pytania kontrolne | str. 146 Bibliografia | str. 146 Akty prawne | str. 148 Rozdział 4 Ryzyko ESG | str. 149 4.1. Istota ryzyka ESG | str. 149 4.2. Zmiana klimatu – podstawowe tendencje | str. 150 4.3. Mechanizmy wpływu zmiany klimatu na banki | str. 152 4.4. Interakcje ryzyka klimatycznego z innymi ryzykami bankowymi | str. 159 4.5. Identyfikacja i pomiar ryzyka klimatycznego | str. 165 4.6. Ryzyka społeczne i ładu korporacyjnego | str. 174 Kluczowe hasła | str. 177 Pytania kontrolne | str. 178 Bibliografia | str. 178 Akty prawne | str. 180 Rozdział 5 Ryzyko struktury bilansu | str. 181 5.1. Istota ryzyka struktury bilansu | str. 181 5.2. Ryzyko płynności | str. 183 5.2.1. Identyfikacja ryzyka i czynniki ryzyka | str. 183 5.2.2. Metody pomiaru ryzyka płynności | str. 186 5.2.3. Polityka zarządzania ryzykiem płynności i przykłady błędów | str. 197 5.3. Ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej | str. 202 5.3.1. Istota ryzyka stopy procentowej | str. 202 5.3.2. Metody pomiaru ryzyka stopy procentowej w księdze bankowej | str. 208 5.3.3. Polityka zarządzania ryzykiem stopy procentowej w księdze bankowej i przykłady błędów | str. 218 Kluczowe hasła | str. 221 Pytania kontrolne | str. 223 Bibliografia | str. 223 Akty prawne | str. 224 Rozdział 6 Ryzyko rynkowe | str. 225 6.1. Identyfikacja ryzyka i czynniki ryzyka | str. 225 6.1.1. Pozycje w instrumentach a czynniki ryzyka | str. 226 6.1.2. Rozkłady i współzależności między czynnikami ryzyka | str. 228 6.2. Pomiar ryzyka rynkowego | str. 230 6.2.1. Metody szacowania ryzyka rynkowego | str. 230 6.2.2. Testowanie wsteczne modeli (backtesting) | str. 242 6.2.3. Agregacja i dekompozycja ryzyka rynkowego | str. 244 6.3. Nadzorcze wymogi kapitałowe | str. 248 6.4. Przykłady błędów w zarządzaniu ryzykiem rynkowym | str. 253 6.5. Polityka