Opis
„Zarządzanie ryzykiem w małym banku" to kontynuacja wcześniejszej książki „Zarządzanie ryzykiem bankowym w praktyce". Pokazuje genezę nowoczesnych regulacji nadzorczych od Bazylei I do Bazylei III i CRD IV, od próby poprawiania bezpieczeństwa biznesu bankowego do szoku regulacyjnego. Wychodząc od definicji ryzyka, niepewności i prawdopodobieństwa zdarzeń odnosi się do metod i technik zarządzania poszczególnymi rodzajami ryzyka. Autor w przystępny sposób omawia: • rolę kapitału w funkcjonowaniu banku, • ryzyko kredytowe w jego podstawowej funkcji, • metody ograniczania ryzyka kredytowego, • aspekty ryzyka rynkowego, • realne uwarunkowania ryzyka stopy procentowej, • obszary ryzyka operacyjnego, • ryzyko płynności i finansowania aktywów, • sens przeprowadzania testów warunków skrajnych, • podporządkowanie organizacji banku regulacjom ładu korporacyjnego, • zasadę proporcjonalności, która powinna być uwzględniona w regulacjach nadzorczych. Żadne regulacje nie działają samoistnie, a poza zdefiniowanymi rodzajami ryzyka występuje jeszcze ryzyko zwykłej głupoty ludzkiej, które trudno zmierzyć, a jeszcze trudniej nim zarządzać. Spis treściWstęp 91. Czym jest ryzyko bankowe? 131.1. Wprowadzenie 131.2. Ryzyko - zdefiniowana niepewność skutków określonego działania 151.3. Okiem praktyka 181.4. Polskie doświadczenia 211.5. Obecne wyzwania 222. Ryzyko działania banku 252.1. Rodzaje ryzyka bankowego 252.2. Zarządzanie ryzykiem 323. Geneza nowoczesnych regulacji nadzorczych 353.1. Instytucjonalny nadzór bankowy 363.2. Umowa Kapitałowa Bazylea I 373.3. Umowa Kapitałowa Bazylea II 383.4. Wdrożenie Dyrektywy CRD w Polsce 403.5. Nowa Umowa Kapitałowa - Filar III 433.6. Reakcja na kryzys finansowy 443.7. Jednolite wymogi nadzorcze wobec banków w krajach UE 473.8. Jakie zmiany jeszcze nas czekają? 483.9. Regulacje nadzorcze wobec małych banków 514. Praktyczne zadania banków w zakresie wdrażania nowych regulacji 554.1. Podejście do regulacji w małym banku komercyjnym. 574.2. Inaczej w bankach spółdzielczych 584.3. Planowanie procesu wprowadzania zmian 614.4. System zarządzania bankiem 624.5. System zarządzania ryzykiem bankowym 644.6. Cenotwórcza funkcja pomiaru narażenia działalności banku na ryzyko 665. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka bankowego 695.1. Ryzyko działalności bankowej 705.2. Minimalny poziom kapitału 715.3. Bank otwarty 755.4. Najważniejsze zasady budowy modeli zarządzania ryzykiem bankowym 765.5. Ryzyko regulacji 785.6. System zarządzania bankiem 815.7. Metody opracowania procesu zarządzania kapitałem 836. Ryzyko kredytowe i kontrahenta 876.1. Ryzyko rozliczenia, dostaw oraz ryzyko kontrahenta 896.2. Zarządzanie ryzykiem kredytowym 906.3. Metody szacowania wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego 916.4. Metoda standardowa 936.5. Metoda wewnętrznych ratingów (IRB) 986.6. Szczegółowe regulacje z Rozporządzenia UE 575/2013 1056.7. Stosowanie wobec ekspozycji detalicznych i mieszkaniowych parametrów do obliczania oczekiwanej straty 1106.8. Modele ratingowe 1116.9. Zarządzanie portfelem kredytowym 1256.10. Testy warunków skrajnych 1287. Ograniczanie ryzyka kredytowego - ryzyko rezydualne 1317.1. Ograniczanie ryzyka kredytowego w metodzie standardowej i metodzie wewnętrznych ratingów 1327.2. Techniki ograniczania ryzyka kredytowego 1358. Ryzyko koncentracji 1418.1. Duże ekspozycje 1428.2. Zarządzanie ryzykiem koncentracji łącznego zaangażowania 1458.3. Ryzyko przekroczenia progu koncentracji kapitałowej 1518.4. Ryzyko koncentracji portfela kredytowego 1528.5. Ryzyko koncentracja portfela kredytowego w sytuacji niedostatecznych danych 1548.6. Szacowanie kapitału wewnętrznego na pokrycie ryzyka koncentracji 1569. Ryzyko wynikające z sekurytyzacji 15910. Ryzyko zmiany warunków makroekonomicznych 16111. Ryzyko rynkowe 16311.1. Ogólne zasady zarządzania ryzykiem rynkowym 16411.2. Metody mierzenia ryzyka rynkowego 16611.3. Ryzyko walutowe 16811.4. Ryzyko cen towarów 17011.5. Ryzyko rozliczenia 17111.6. Modele wewnętrzne do obliczania wymogu w zakresie funduszy własnych 17212. Ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej 17712.1. Wewnętrzne modele ryzyka stopy procentowej w portfelu bankowym 17812.2. Luka przeszacowania 18012.3. Luka duracji 18512.4. Ryzyko bazowe 18612.5. Metoda elastyczności stopy procentowej 18712.6. Ryzyko opcji klienta 18912.7. Limitowanie ryzyka stopy procentowej 19113. Ryzyko operacyjne 19313.1. Charakterystyka zdarzeń z obszaru ryzyka operacyjnego 19513.2. Wyznaczanie wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego 19613.3. Miary ryzyka operacyjnego 19813.4. Uwagi praktyczne 20314. Ryzyko płynności i finansowania 20714.1. Zasady zarządzania ryzykiem płynności 20914.2. Obliczanie luki niedopasowania (GAP) 21314.3. Planowanie 21514.4. Zarządzanie płynnością bieżącą, krótkoterminową i długoterminową 21514.5. Nowe miary ryzyka płynności 21714.6. Testowanie warunków skrajnych 21914.7. Szacowanie wartości adekwatnego kapitału wewnętrznego 22115. Ryzyko nadmiernej dźwigni finansowej 22316. Testowanie