Opis
Podczas długoletniej pracy w banku często miałem trudności z przełożeniem prezentowanych w literaturze metod zarządzania ryzykiem na codzienną praktykę działania. Podobne problemy mieli moi współpracownicy. Opracowanie to jest próbą przybliżenia pracownikom banków i osobom zainteresowanym bankowością wiedzy o zarządzaniu ryzykiem bankowym w sposób przystępny. W Polsce traktuje się NUK jako konieczność formalnego spełnienia wymogów nadzoru bankowego. Wdrożenie NUK jest postrzeganie przede wszystkim jako nowy i trudny obowiązek. Tymczasem nowe regulacje powstały z dążenia dużych, międzynarodowych banków do poprawy efektywności działania, poprzez zmniejszenie wymogów kapitałowych i są szansą na zwiększenie zyskowności banku. Potrzebna jest wiedza, doświadczenie i wyobraźnia, aby pogodzić teorię bankową z możliwościami zastosowania jej w praktyce konkretnego banku. W zarządzaniu bankiem trzeba rozgraniczyć dociekliwość badacza z wymogiem racjonalnego zarządzania. Zarządza się tym co istotne, a nie tylko atrakcyjne intelektualnie. Bank musi być rentowny, aby był bezpieczny. Spis treściRozdział l. Czym jest ryzyko bankowe?1.1. Wprowadzenie1.2. Ryzyko - zdefiniowana niepewność skutków określonego działania1.3. Jak podejmować działania obarczone ryzykiem?1.4. Polskie doświadczenial .5. Obecne wyzwania Rozdział 2. Rodzaje ryzyka bankowego2.1. Klasyfikacja ryzyka2.2. Zarządzanie ryzykiem Rozdział 3. Geneza Nowej Umowy Kapitałowej3.1. Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego.3.2. Umowa Kapitałowa Basel I .3.3. Umowa Kapitałowa Basel II.3.4. Wdrożenie Dyrektywy CRD w Polsce . Rozdział 4. Praktyczne zadania dla banków w zakresie wdrażania nowych regulacji4.1. Jakie zadania stoją przed bankami?4.2. Podejście do regulacji w małym banku komercyjnym. Jak to zrobić?4.3. Inaczej w bankach spółdzielczych4.4. Niektóre problemy zarządzania4.5. Planowanie procesu wprowadzania zmian4.6. System zarządzania bankiem4.7. Zakres ICAAP.4.8. Cenotwórcza funkcja pomiaru narażenia działalności banku na ryzyko Rozdział 5. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka bankowego5.1. Szczególny charakter instytucji bankowej.5.2. Ryzyko działalności bankowej5.3. Minimalny poziom kapitału5.4. Praktyczne uwarunkowania procesu obliczania kapitału regulacyjnego5.5. Bank otwarty. Rozdział 6. Ryzyko kredytowe6.1. Czym jest kredyt?.6.2. Metody szacowania wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego .6.3. Metoda standardowa6.3.1. Klasy ekspozycji.6.3.2. Procentowe wagi ryzyka6.3.3. Obliczanie wymogu kapitałowego6.4. Metoda wewnętrznych ratingów (IRB)6.4.1. Uwagi ogólne.6.4.2. Klasy ekspozycji.6.4.3. Kwoty ekspozycji ważone ryzykiem6.4.4. Stosowanie wobec przedsiębiorstw i instytucji parametrów do obliczania oczekiwanej straty6.4.5. Stosowanie wobec ekspozycji detalicznych parametrów do obliczania oczekiwanej straty6.5. Modele ratingowe6.5.1. Ogólne zasady6.5.2. Ekspozycje wobec przedsiębiorców6.5.3. Ekspozycje detaliczne6.5.4. Skala ratingu dla całego portfela kredytowego6.5.5. Wymagania dotyczące danych6.5.6. Działania prowadzące do wdrożenia metody wewnętrznych ratingów6.5.7. Zarządzanie portfelem kredytowym.6.5.8. Minimalny zakres informacji o ryzyku kredytowym6.6. Organizacja procesu kredytowego6.7. Testy warunków skrajnych6 8. Obliczanie wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego Rozdział 7. Techniki redukcji ryzyka kredytowego7 l. Tradycyjne podejście do ograniczania ryzyka kredytowego7.2. Ryzyko rezydualne7 3. Ograniczanie ryzyka kredytowego w metodzie standardowej i metodzie wewnętrznych ratingów Rozdział 8. Ryzyko rynkowe8.1. Czym jest ryzyko rynkowe?8.2. Ogólne zasady zarządzania ryzykiem rynkowym.8.3. Metody mierzenia ryzyka rynkowego8.4. Ryzyko walutowe8.4. l. Pozycje w walucie i wymiana walut8.4.2. Obliczanie wymogu kapitałowego8.5. Ryzyko cen towarów8.6. Ryzyko cen kapitałowych papierów wartościowych8.7. Ryzyko szczególne cen instrumentów dłużnych8.8. Ryzyko ogólne stóp procentowych8.8.1. Uwagi ogólne8.8.2. Metody obliczania wymogu kapitałowego8.9. Metoda wartości zagrożonej w badaniu ryzyka rynkowego8.9.1. Czym jest metoda wartości zagrożonej?8.9.2. Obowiązki banku8.9.3. Wymóg kapitałowy Rozdział 9. Inne rodzaje ryzyka Filaru I objęte wymogiem kapitałowym9.1. Uwagi ogólne9.2. Ryzyko rozliczenia, dostaw oraz ryzyko kontrahenta9.3. Limit koncentracji zaangażowań i limit dużych zaangażowań.9.4. Ryzyko przekroczenia progu koncentracji kapitałowej. Rozdział 10. Ryzyko operacyjne10.1. Zakres ryzyka10.2. Charakterystyka zdarzeń z obszaru ryzyka operacyjnego10.3. Metoda podstawowego wskaźnika a10.4. Metoda standardowa j810.5. Dobre praktyki w zarządzaniu i nadzorze ryzykiem operacyjnym10.6. Zaawansowane metody pomiaru (AMA). Rozdział 11. Nowa Umowa Kapitałowa - Filar II11.1. Uwagi ogólne.^.11.2. Podejście do modeli ryzyka Filaru II11.3. Najważniejsze zasady budowy modeli zarządzania ryzykiem bankowym11.3.1. Kto określa nowe zasady?.11.3.2. Zasada proporcjonalności.11.3.3. Zasada odpowiedzialności11.3.4. Nowe ramy funkcjonowania nadzoru bankowego11.3.