Opis
Siłą gospodarki są przedsiębiorstwa. To one przyczyniają się do wzrostu gospodarczego, tworzą miejsca pracy, są miejscem powstawania innowacji produktowych, procesowych oraz organizacyjnych. Rozwój przedsiębiorczości oraz przedsiębiorstw jest funkcją wielu czynników, począwszy od jakości systemu edukacji, poprzez zasobność gospodarki w kapitał, jej otwartość, politykę fiskalną, otoczenie prawno-regulacyjne oraz wsparcie ze strony państwa, aż po stopień rozwoju systemu finansowego, dostępność, zakres i cenę finansowania. Temu ostatniemu obszarowi poświęcony jest podręcznik, który oddajemy do rąk Czytelników. Zawiera on charakterystykę szerokiego spektrum produktów i usług finansowych dostępnych dla przedsiębiorstw na polskim rynku finansowym. W książce przedstawiono produkty i usługi oferowane przez banki komercyjne i spółdzielcze, domy maklerskie, firmy leasingowe i faktoringowe oraz firmy doradcze. Opisano instrumenty rozliczeniowe, służące pozyskaniu kapitału w banku, firmie leasingowej, firmie faktoringowej lub na rynku kapitałowym, przeznaczone do ochrony przed ryzykiem rynkowym i do finansowania handlu, a także usługi wspierające rozwój firm w procesach fuzji i przejęć. Swego rodzaju pomostem między bankowością dla przedsiębiorstw oraz dla osób fizycznych jest private banking. Ambicją autorów było przedstawienie mechanizmów funkcjonowania, zalet i wad możliwie szerokiego spektrum produktów i usług oferowanych przedsiębiorstwom w 2024 r. na polskim rynku. Jednym z wyjątków jest finansowanie preferencyjne kierowane do polskich firm za pośrednictwem Banku Gospodarstwa Krajowego. Pominięto ten obszar ze względu na krótkotrwałość programów wsparcia i zmienność ich warunków. Należy jednocześnie dodać, że poszczególne instytucje finansowe oraz kredytowe oferują opisane w książce mechanizmy w różnych, czasem dość złożonych, wariantach. Podręcznik powstał w Instytucie Bankowości Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Jego autorami są nauczyciele akademiccy z wieloletnim doświadczeniem dydaktycznym oraz praktyką gospodarczą w Narodowym Banku Polskim, Komisji Nadzoru Finansowego, Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, funduszach emerytalnych i inwestycyjnych, bankach komercyjnych i zakładach ubezpieczeń. Książka Usługi i produkty finansowe dla przedsiębiorstw jest skierowana do studentów kierunków ekonomicznych związanych z finansami przedsiębiorstw, bankowością i rynkiem kapitałowym. Może stanowić też pomoc dydaktyczną na studiach podyplomowych. Spis treściWSTĘP Rozdział 1 RACHUNKI BANKOWE I USŁUGI ROZLICZENIOWE Marcin Gospodarowicz 1.1. Uwarunkowania wykorzystania rachunków bankowych i usług rozliczeniowych 1.2. Umowa rachunku bankowego i rodzaje rachunków bankowych 1.3. Usługi rozliczeniowe banku Bibliografia Rozdział 2 KARTY PŁATNICZE I KREDYTOWE Łukasz Gębski 2.1. Historia kart płatniczych 2.2. Karty płatnicze dla przedsiębiorstw 2.3. Karty debetowe i przedpłacone 2.4. Karty kredytowe Bibliografia Rozdział 3 CASH POOLING ORAZ INKASO Marcin Mikołajczyk 3.1. Znaczenie płynności w przedsiębiorstwie 3.2. Usługi wspierające zarządzanie płynnością 3.3. Usługa konsolidacji sald – racjonalizacja poziomu środków pieniężnych w przedsiębiorstwie 3.3.1. Zasada działania 3.3.2. Rodzaje konsolidacji sald 3.3.3. Efekty stosowania konsolidacji sald 3.3.4. Kwestie prawnopodatkowe 3.4. Pojęcie i rodzaje inkasa 3.4.1. Działanie inkasa 3.4.2. Korzyści i niedogodności inkasa Bibliografia Rozdział 4 KREDYTY I POŻYCZKI DLA PRZEDSIĘBIORSTW Andrzej Krysiak 4.1. Pojęcie i rodzaje kredytów 4.2. Rodzaje kredytów bankowych 4.3. Proces kredytowania przedsiębiorstwa 4.4. Rating kredytowy Bibliografia Rozdział 5 KONSORCJA BANKOWE Paweł Niedziółka 5.1. Istota, geneza i rodzaje konsorcjów bankowych 5.2. Proces tworzenia konsorcjum oraz role jego uczestników 5.3. Przesłanki tworzenia konsorcjów kredytowych 5.4. Perspektywy i wyzwania stojące przed rynkiem kredytów konsorcjalnych Bibliografia Rozdział 6 USŁUGI FAKTORINGOWE Piotr Kuszewski 6.1. Płynność przedsiębiorstwa 6.2. Umowa faktoringu 6.3. Podział umów faktoringu 6.4. Faktoring a kredyt bankowy 6.5. Wykorzystanie faktoringu w zarządzaniu finansami przedsiębiorstwa 6.6. Innowacje w usługach faktoringowych Bibliografia Rozdział 7 LEASING Piotr Kuszewski 7.1. Finansowanie środków trwałych przedsiębiorstwa 7.2. Rodzaje leasingu dostępne dla przedsiębiorstw 7.2.1. Leasing operacyjny 7.2.2. Leasing finansowy 7.2.3. Leasing zwrotny 7.3. Umowa leasingowa 7.4. Korzyści wynikające z leasingu 7.4.1. Leasing a kredyt bankowy 7.5. Innowacje w leasingu Bibliografia Rozdział 8 POZABILANSOWE INSTRUMENTY FINANSOWANIA HANDLU Andrzej Krysiak 8.1. Gwarancje i poręczenia bankowe 8.1.1. Rodzaje gwarancji bankowych 8.1.2. Regulacje prawne dotyczące gwarancji bankowych 8.2. Akredytywy Bibliografia Rozdział 9 PRODUKTY SKARBOWE W BANKOWOŚCI KORPORACYJNEJ Izabela Pruchnicka-Grabias, Piotr Czapiewski 9.1. Istota i klasyfikacja finansowych instrumentów pochodnych 9.2. Kontrakty terminowe 9.3. Opcje 9.4. Swap 9.5. Swap kredy