Opis
Nowa Umowa Kapitałowa (NUK) dla środowiska bankowców oraz badaczy zajmujących się tematyką bankową jest szeroko dyskutowanym i jednocześnie ogromnym wyzwaniem regulacyjnym. (...) Publikacja Jolanty Zombirt jest jednym z pierwszych kompleksowych i poważniejszych opracowań dotyczących nowych standardów w zakresie adekwatności kapitałowej. Zebrano w niej wiele dotychczas fragmentarycznie poruszanych zagadnień, w tym wyniki różnorodnych badań, zarówno publikowanych przez Komitet Bazylejski, jak i inne gremia. Prof. Alfred Janc Recenzowana praca stanowi pierwszą w polskiej literaturze tak obszerną prezentację kwestii dotyczących Nowej Umowy Kapitałowej (NUK). Autorka jako pierwsza w Polsce podjęła próbę przedstawienia pogłębionej analizy tych stosunkowo skomplikowanych kwestii z obszaru rynku finansowego oraz finansów międzynarodowych. Generalnie można powiedzieć, że jest to próba bardzo udana. W pracy udało się bowiem pokazać NUK na tle charakterystyki zasad i praktyki funkcjonowania rynku finansowego, a w szczególności rynku bankowego w Unii Europejskiej oraz wskazać jej potencjalne konsekwencje dla tego rynku, a szerzej dla rynku usług w Unii. Prof. Leokadia Oręziak Spis treściWprowadzenieRozdział 1Bankowy nadzór europejski a zasada komitologiiRozdział 2Geneza wspólnotowych regulacji bankowychSprawowanie nadzoru bankowego w UEPostawy i zasady wspólnotowego sektora bankowegoSkonsolidowana Dyrektywa BankowaDyrektywa o adekwatności kapitałowej (CAD)Rozdział 3Ewolucja podejścia Komitetu Bazylejskiego do wymogów kapitałowych.Zakres NUK w prawie europejskim i na świecieBanki po Umowie Bazylejskiej z 1988 rWprowadzanie NUK w EuropieRozdział 4Struktura Nowej Umowy Kapitałowej. Metoda standardowaStruktura Nowej Umowy Kapitalowej/CRD. NadzórMetoda standardowa wyliczania ryzyka kredytowegoWagi ryzyka według ocen nadawanych przez agencje ratingoweKategorie należności w metodzie standardowejRozdział 5Metody ratingu wewnętrznego dla ryzyka kredytowegoPodstawowe cechy metod ratingów wewnętrznychKategorie ekspozycjiEkspozycje korporacyjneEkspozycje od państw, banków, detaliczne, kapitałowe i inneWyliczanie wymogów kapitałowych w metodach IRBEkspozycja w przypadku zdarzenia kredytowego oraz zapadalność dla ekspozycji od państw, banków i przedsiębiorstwRozdział 6Metoda ratingów wewnętrznych dla ekspozycji detalicznychRozdział 7Sposoby zmniejszania ryzyka kredytowegoZabezpieczenia finansowe i fizyczneRedukowanie ryzyka kredytowego w CRDPraktyka CRM przy zastosowaniu pochodnych kredytowychCRT w działalności instytucji finansowych UERozdział 8Sekurytyzacja w Nowej Umowie KapitałowejOgólne zasady traktowania ekspozycji sekurytyzacyjnych w bilansach bankówAdekwatność kapitałowa w metodzie standardowejAdekwatność kapitałowa według metody opartej na ratingach zewnętrznychMetoda wzoru nadzorczegoRozdział 9Wpływ NUK/CRD na gospodarkę europejską w kontekście budowy wspólnego rynku usługZakończenieZałącznikiZałącznik 1. Lista kwestii do rozstrzygania przez nadzory krajoweZałącznik 2. Etapy zatwierdzania modeli IRB i AMA przez nadzory krajowe Załącznik 3. Przepisy odnoszące się do nadzoru w Dyrektywie 12/2000 i 2006/48/WEBibliografia